ふるさと納税を利用する際、せっかくならご自身に合ったふるさと納税サイトを選びたいものですよね。
しかし初めて利用する方などは、どこのふるさと納税サイトを使うべきか悩んでしまうのではないでしょうか。
ふるさと納税サイトはサイトごとに掲載自治体の数や返礼品の種類・数、ポイント還元やキャンペーン、その他特徴が異なります。
この記事ではふるさと納税サイトを選ぶポイントや、厳選した10のおすすめふるさと納税サイトをご紹介します。
| サイト名 | 特徴 | 掲載自治体数 |
|---|---|---|
| 楽天ふるさと納税 |
楽天ポイントが貯まる・使える！楽天ユーザー＆楽天カードユーザー必見のサービス | 1,687 |
| 大規模な老舗サイト！幅広い決済方法に対応 | 1,788*1 | |
| 会員数が1,000万人を突破！*2専用アプリで控除の手続きや管理が簡単 | 1,416 | |
| 豊富なレビュー数が特長！独自の特集や検索機能で寄附先・返礼品を選びやすい | 1,380 |
１．ふるさと納税をおすすめする理由
CMなどでも注目を集めている「ふるさと納税」に興味をお持ちの方は多くいらっしゃるでしょう。
しかし、なぜふるさと納税をした方が良いのか分からないと、なかなか利用に踏み切れませんよね。
ふるさと納税をおすすめする理由を一言でいえば「メリットが多い」ということです。
ふるさと納税は居住する自治体や国に納めるべき税金の一部を他の自治体に寄附することで返礼品を受け取れる制度です。
名前には「納税」とありますが、実際は寄附制度に当たります。
ただし通常の寄附制度とは異なり、ふるさと納税を受け付けている各自治体は寄附した方に対して「返礼品」と呼ばれるお礼の品を用意しています。
さらにふるさと納税で寄附した金額分は、自己負担額2,000円を差し引いて所得税・住民税から控除されます。
つまりふるさと納税を利用すれば、2,000円の自己負担でそれ以上の価値を持った返礼品を受け取れるのです。
なお、ふるさと納税の返礼品の価値は寄附額の3割以下という目安があります。
例えば図のように30,000円分の寄附をすると、9,000円相当の返礼品を受け取れることになりますよね。
ふるさと納税には「ふるさと」という名前が付いていますが、ご自身の出身地にかかわらず、寄附先には自分の応援したい自治体を選ぶことができます。
また一つの自治体だけではなく、複数の自治体に寄附をしていろいろな返礼品を受け取ることも可能です。
ふるさと納税の利用で得をする方の条件は一つだけで、「住民税・所得税を納めている」ことです。
住民税・所得税を納めている方であれば誰でも賢くふるさと納税を利用できますよ。
２．ふるさと納税サイトを選ぶポイント
ふるさと納税をする際には「ふるさと納税サイト」の利用がおすすめです。
自治体に直接ふるさと納税を申し込むこともできますが、それぞれの自治体の情報を探しつつ、欲しい返礼品を自力で見つけるのは手間がかかりますし、効率が良いとはいえません。
対してふるさと納税サイトは、ネットショッピングのような感覚で利用できるので大変便利です。
ふるさと納税サイトは数が多いため、どのようなサイトを利用すべきか悩んでしまいますよね。
そこで、ここではふるさと納税サイトを選ぶポイントについて解説していきます。
ポイント１ 参加自治体の数
ふるさと納税サイトによって寄附が可能な自治体や返礼品の数は大きく異なります。
以下の表で代表的なふるさと納税サイトの寄附可能な自治体数を確認してみましょう。
| ふるさと納税サイト | 寄附可能な自治体数 |
|---|---|
| 楽天ふるさと納税 |
1,687 |
| 1,788*3 | |
| 1,416 | |
| 1,380 | |
| ANAのふるさと納税 | 1,028 |
上記の表から、ふるさと納税サイトによって自治体や返礼品の数に大きな違いがあることが分かりますね。
参加自治体数が多ければ、それだけご自身が寄附したい自治体がある可能性が高いといえます。
ポイント２ ポイント還元
ふるさと納税サイトで還元されるポイントも要チェックです。
普段のショッピングなどで利用しているポイントが貯まるサイトも多くあります。
また、普段から貯めているポイントをふるさと納税サイトの支払いに利用できるサイトもありますよ。
より賢くふるさと納税を行いたい方はポイント付与のあるサイトを利用するのがおすすめです。
| サイト名 | 貯まるポイント | 支払いに利用できるポイント |
|---|---|---|
| 楽天ふるさと納税 |
楽天ポイント | 楽天ポイント |
| チョイスマイル （Amazonギフトカード・dポイント・楽天ポイント・PayPay・楽天Edy・Pontaポイント・Vポイント・nanacoポイント・WAONポイント・ANAマイル・QUOカードPayに交換可能） |
1マイル1円で利用可能 | |
| さとふるマイポイント（PayPayポイントやAmazonギフトカードに交換可能） PayPayポイント（キャンペーン対象日のみ） |
– | |
| ふるなびコイン （Amazonギフトカード・PayPay残高・dポイント・楽天ポイントに交換可能） |
楽天ポイント（楽天Pay） dポイント（d払い） *4 |
|
| ANAのふるさと納税 | ANAマイル | ANA Payマイル（ANA Payでマイルをチャージした場合） |
| au PAY ふるさと納税 | Pontaポイント | Pontaポイント |
ポイント３ サイトの使いやすさ
ふるさと納税サイトに参加する自治体や、掲載されている返礼品の数は膨大です。
自治体や返礼品を検索しやすいといったような、ストレスなく使えるサイトかどうかも選択のポイントになるでしょう。
サイトによってはシーズンごとの特集ページや人気が高い返礼品のランキング、災害復興支援のための検索機能など、多様なニーズに合わせたページや機能が実装されています。
また、直感的に使いやすいと感じたサイトを利用するのも一つの手です。
例えば楽天ふるさと納税のサイトは楽天市場でのショッピングになれている方にとって使いやすいといえるでしょう。
またふるさとチョイスは、特集ページが充実しています。
編集部のおすすめなどから返礼品を選ぶことで、「注文した返礼品のクオリティーが期待したよりも低かった」といった事態を避けられる可能性もありますよ。
ポイント４ 決済方法
基本的にふるさと納税サイトではクレジットカード決済が可能ですが、サイトによってはその他の決済方法を利用することも可能です。
クレジットカード以外の決済方法を利用したいという方は、各ふるさと納税サイトをチェックしてみましょう。
以下の表に代表的なふるさと納税サイトの決済方法をまとめました。
| サイト名 | 決済方法 |
|---|---|
| 楽天ふるさと納税 |
・クレジットカード決済 ・楽天ポイント ・銀行振り込み（自治体数による） |
| ・クレジットカード決済 ・Amazon Pay ・PayPay ・d払い ・au PAY ・楽天ペイ ・メルペイ ・あと払い（ペイディ） ・PayPal ・auかんたん決済 ・ソフトバンクまとめて支払い ・ペイジー ・ネットバンク支払い ・コンビニ支払い ・チョイスマイル（オンライン決済のときに利用可能） ※自治体によっては下記の決済方法にも対応 |
|
| ・クレジットカード決済 ・コンビニ支払い ・Amazon Pay ・PayPayオンライン決済 ・ソフトバンクまとめて支払い ・auかんたん決済 ・d払い ・ペイジー（それぞれ利用可能額が異なる） |
|
| ・クレジットカード決済 ・Amazon pay ・PayPay ・楽天ペイ ・d払い |
|
| ANAのふるさと納税 | ・クレジットカード決済 ・ANA Pay |
| au PAY ふるさと納税 | ・クレジットカード決済 ・au Pay カード ・au Pay 残高 ・auかんたん決済 ・Pontaポイント |
クレジットカード決済など、利用した決済方法に応じてポイントが発生する場合があるのでよりご自身に合った方法を選ぶのがおすすめです。
３．おすすめのふるさと納税サイト人気10選
ここまで、ふるさと納税をおすすめする理由とふるさと納税サイトを選ぶポイントを解説してきました。
しかし初めてふるさと納税をする方などは、どのサイトを利用すべきか悩んでしまいますよね。
そこで、この章では数あるふるさと納税サイトからおすすめできる10サイトを厳選してご紹介します。
| サイト名 | 参加自治体数 | 貯まるポイント | 決済方法 |
|---|---|---|---|
| 楽天ふるさと納税 |
1,687 | 楽天ポイント（楽天会員に限る） ・100円につき1ポイントが付与される |
・クレジットカード決済（楽天ポイントが利用可能、自治体によって利用可能なブランドが限られている場合がある） ・銀行振り込み（各自治体のページで振込先の確認が必要） |
| 1,788*3 | 「チョイスマイル」 ・キャンペーンに参加し、指定のアクションを行うことでもらえる ・有効期限は、通常、獲得日から1年間 |
・クレジットカード決済 ・Amazon Pay ・PayPay ・d払い ・au PAY ・楽天ペイ ・メルペイ ・あと払い（ペイディ） ・PayPal ・auかんたん決済 ・ソフトバンクまとめて支払い ・Pay-easy ・ネットバンク支払い ・コンビニ支払い ・チョイスマイル（オンライン決済で利用可能） ※自治体によっては下記の決済方法にも対応 |
|
| 1,416 | 「さとふるマイポイント」 ・キャンペーンに参加し、指定のアクションを行うことでもらえる ・有効期限はポイントの種類によって異なる（通常ポイントの有効期限は1年間） |
・クレジットカード決済 ・コンビニ支払い ・Amazon Pay ・PayPayオンライン決済 ・ソフトバンクまとめて支払い ・auかんたん決済 ・d払い ・ペイジー (それぞれ利用可能額が異なる) |
|
| 1,380 | 「ふるなびコイン」 ・ふるなびやふるなび関連サービスの条件に応じてもらえる |
・クレジットカード決済 ・Amazon pay ・PayPay ・楽天ペイ ・d払い |
|
| ANAのふるさと納税 | 1,028 | 「ANAマイル」 ・100円につき1マイルが貯まる |
・クレジットカード決済 ・ANA Pay |
| 292 | なし | ・クレジットカード決済 ・Amazon Pay ・PayPay ・楽天ペイ ・d払い |
|
| au PAY ふるさと納税 | 1,660 | Pontaポイント | ・クレジットカード決済 ・au Pay カード ・au Pay 残高 ・auかんたん決済 ・Pontaポイント |
| 222 | なし | ・クレジットカード決済 ・Amazon Pay ・PayPay |
|
| ふるさと納税ニッポン！ |
216 | なし | ・銀行振り込み（ATM払い） ・郵便振替 ・コンビニ支払い ・クレジットカード決済（利用可能なブランドに限る） ・その他、各自治体が定める支払方法 |
| 944 | なし | ・クレジットカード決済 ・Amazon Pay（一部自治体での利用が可能） |
おすすめ１ 楽天ふるさと納税
| 参加自治体数 | 1,687 |
|---|---|
| 貯まるポイント | 楽天ポイント（楽天会員に限る） ・100円につき1ポイントが付与される |
| 決済方法 | ・クレジットカード決済（楽天ポイントが利用可能、自治体によって利用可能なブランドが限られている場合がある） ・銀行振り込み（各自治体のページで振込先の確認が必要） |
楽天ふるさと納税は楽天グループが運営するふるさと納税サイトです。
2024年に行われたオリコン顧客満足度調査にて、初めてふるさと納税サイトを利用した2,448人が選ぶサイトとして第1位*5を獲得しており、非常に人気が高く利用しやすいサイトであるといえます。
楽天ふるさと納税ではふるさと納税の支払いに楽天ポイントが利用できます。
また楽天市場のプラットフォーム上でふるさと納税が行えるシステムになっているため、楽天市場を普段から使っている方には利用しやすいといえるでしょう。
また通常時には1.0％の楽天ポイントが貯まりますよ。
楽天ふるさと納税を利用した際に貯まるポイントで次回以降寄附をすれば、実質的な自己負担額を減らせますよね。
おすすめ２ ふるさとチョイス
| 参加自治体数 | 1,788*3 |
|---|---|
| 貯まるポイント | 「チョイスマイル」 ・ふるさとチョイスのキャンペーンに参加し、指定のアクションを行うことでもらえる ・有効期限は、通常、獲得日から1年間 |
| 決済方法 | ・クレジットカード決済 ・Amazon Pay ・PayPay ・d払い ・au PAY ・楽天ペイ ・メルペイ ・あと払い（ペイディ） ・PayPal ・auかんたん決済 ・ソフトバンクまとめて支払い ・ペイジー ・ネットバンク支払い ・コンビニ支払い ・チョイスマイル（オンライン決済のときに利用可能） ※自治体によっては下記の決済方法にも対応 |
ふるさとチョイスは、掲載されている自治体数が1,788件*3と豊富なふるさと納税サイトです。
それだけ自治体数が多いと、何を選んだら良いのか迷ってしまいそうとお考えの方もいらっしゃるかもしれません。
しかしふるさとチョイスではカテゴリ別の分類だけでなく、人気の返礼品ランキングや目的に応じた検索機能などが充実しています。
充実した機能でご自身の希望の寄附先が手早く見つけられるでしょう。
さらにふるさとチョイスは決済方法の多さも魅力といえるでしょう。
d払いや、他のふるさと納税サイトでは対応していないところも多いau PAYやメルペイにも対応しています。
特にドコモ・au・メルカリユーザーも利用を検討したいふるさと納税サイトだといえるでしょう。
おすすめ３ さとふる
| 参加自治体数 | 1,416 |
|---|---|
| 貯まるポイント | 「さとふるマイポイント」 ・キャンペーンにエントリーし、指定のアクションが必要 ・有効期限はポイントの種類によって異なる（通常ポイントの有効期限は1年間） |
| 決済方法 | ・クレジットカード決済 ・コンビニ支払い ・PayPayオンライン決済 ・ソフトバンクまとめて支払い ・auかんたん決済 ・d払い ・ペイジー（それぞれ利用可能額が異なる） |
さとふるは、使いやすいサイト設計が魅力のふるさと納税サイトです。
検索機能が充実しているため、候補が多くても好みの寄附先を見つけやすいというメリットがあります。
控除の上限額を入力しておけば、寄附金の残金をマイページで管理できる点も安心です。
また複数の自治体の返礼品を使って作った料理のレシピを公開したり、さとふる独自の返礼品も用意されていたりするなど他のサイトとは異なる趣向が凝らされている点も魅力といえます。
なお寄附金の決済方法として、PayPayなどの電子マネーにも対応していますよ。
おすすめ４ ふるなび
| 参加自治体数 | 1,380 |
|---|---|
| 貯まるポイント | 「ふるなびコイン」 ・ふるなびやふるなび関連サービスの条件に応じてもらえる |
| 決済方法 | ・クレジットカード決済 ・Amazon pay ・PayPay ・楽天ペイ ・d払い |
ふるなびは東証プライム上場企業のアイモバイルが運営しているふるさと納税サイトです。
ふるなびでは、AmazonギフトカードやPayPay残高、楽天ポイントやdポイントに交換できる「ふるなびコイン」が付与されます。
ふるさと納税の寄附でふるなびコインを獲得でき、さらに返礼品のレビューをすれば別途ふるなびコインが付与されますよ。
ふるなびはレビューの豊富さも特長であり、寄附先選びに役立てることができます。
また、ふるなびはPayPayユーザー、Amazonユーザーの方にもおすすめです。
おすすめ５ ANAのふるさと納税
| 参加自治体数 | 1,028 |
|---|---|
| 貯まるポイント | 「ANAマイル」 ・100円につき1マイルが貯まる |
| 決済方法 | ・クレジットカード決済 |
ANAのふるさと納税は2024年に実施されたオリコン顧客満足度のふるさと納税サイト部門の総合1位*6に選ばれたふるさと納税サイトです。
実際にサイトを利用して寄附を行った人の満足度が高いことから、利用のしやすさを期待できるといえるでしょう。
大きな特徴は寄附額100円につきANAマイルが1マイル貯まるという点です。
一般的にANAマイルの価値は1マイル約3〜5円だといわれています。
ANAマイルを貯めているという方は見逃せませんよね。
おすすめ６ ふるさとプレミアム
| 参加自治体数 | 292 |
|---|---|
| 貯まるポイント | なし |
| 決済方法 | ・クレジットカード決済 ・Amazon Pay ・PayPay ・楽天ペイ |
ふるさとプレミアムは寄附先の選びやすさをとことん追求したふるさと納税サイトです。
自治体数は多くありませんが、魅力的な自治体を厳選して紹介しているのが特徴です。
食品はもちろん、オーブントースターやノートパソコン、掃除機などさまざまな返礼品が用意されています。
食品以外の返礼品を希望する方は見逃せませんね。
Amazon Payが利用可能なので、Amazonユーザーの方は個人情報などを入力する手間が省けるのもうれしいポイントです。
おすすめ７ au PAYふるさと納税
| 参加自治体数 | 1,660 |
|---|---|
| 貯まるポイント | Pontaポイント |
| 決済方法 | ・クレジットカード決済 ・au Pay カード ・au Pay 残高 ・auかんたん決済 ・Pontaポイント |
日頃からPontaポイントを貯めているという方にはau PAY ふるさと納税がおすすめです。
Pontaポイントを決済に利用したり、ふるさと納税で貯めたポイントをお買い物に利用したりすることができます。
またauユーザーであれば、au IDを使用してふるさと納税の申し込みが簡単に行えます。
一般的にふるさと納税サイトで申し込みをする場合は、一つの自治体ごとに申し込みが必要であり、その都度個人情報を入力しなければいけません。
しかしau PAY ふるさと納税の場合、au IDを使用することでほぼ自動的に個人情報の入力が済むため手間がかかりません。
au PAY ふるさと納税はauユーザーでない方でも利用が可能です。
ただし、付与されるPontaポイントはauの運営する通販サイト「au PAYマーケット」でしか利用できないものになっています。
普段auの関連サービスを利用していない方にとってはやや使い勝手が悪いと感じることもあるでしょう。
おすすめ８ ふるさと本舗
| 参加自治体数 | 222 |
|---|---|
| 貯まるポイント | なし |
| 決済方法 | ・クレジットカード決済 ・Amazon Pay ・PayPay |
ふるさと本舗は特集が多数組まれており、楽しみながら寄附ができるふるさと納税サイトです。
特集の内容は時期によって異なりますが、好きな寄附先を選びやすいように工夫が凝らされています。
またAmazonやPayPayをよく利用する方にとって、ふるさと本舗は非常に魅力的なサイトだといえるでしょう。
寄附可能な自治体や返礼品の数が少ないのが難点ではありますが、今後も増えていくことが予想されるので要チェックですよ。
おすすめ９ ふるさと納税ニッポン！
| 参加自治体数 | 216 |
|---|---|
| 貯まるポイント | なし |
| 決済方法 | ・銀行振り込み（ATM払い） ・郵便振替 ・コンビニ支払い ・クレジットカード（利用可能なブランドに限る） ・その他、各自治体が定める支払方法 |
ふるさと納税ニッポン！は発行部数ナンバーワンのふるさと納税専門誌を発行するふるさと納税サイトです。
専門誌を発行しているだけあって、さまざまな特別コラムをサイトに掲載しています。
提携する自治体の担当者や生産者、事業主の人に直接取材をして丁寧につくられた記事が掲載されているので、本当に応援したい寄附先はどこなのか真剣に検討することができますよね。
また寄附金の使い道から寄附先を選ぶことができる点も特徴的です。
せっかくふるさと納税を行うのですから、寄附金は有効に活用してもらいたいものですよね。
震災復興や子育て支援など、さまざまなカテゴリが存在しているので要チェックです。
おすすめ１０ ふるラボ
| 参加自治体数 | 944 |
|---|---|
| 貯まるポイント | なし |
| 決済方法 | ・クレジットカード決済 ・Amazon Pay（一部自治体での利用が可能） |
ふるラボは朝日放送グループの朝日放送テレビ株式会社が運営するふるさと納税サイトです。
このように驚いた方もいらっしゃるかもしれませんね。
ふるラボは地上波放送局が運営する初めてのふるさと納税サイトです。
テレビ局が運営しているだけあって「日本中の素晴らしい地域の魅力」を伝える動画も配信しています。
またふるラボではふるさと納税で寄附を行った自治体の「その後のストーリー」も紹介しています。
単に返礼品を受け取るだけでなく、寄附先の自治体や特産物についてよく知ることができるのはふるさと納税の楽しみ方の一つだといえるでしょう。
特に「この自治体に貢献したい」という明確な目的がある方におすすめです。
４．ふるさと納税の流れ5つのステップ
ふるさと納税を利用するのであれば、事前に利用の流れを把握しておくとスムーズですよ。
ふるさと納税の流れは、おおまかに五つのステップに分かれます。
STEP１ 控除の上限額を確認する
ふるさと納税で控除される金額には上限があります。
上限額を把握しないまま寄附をすると損をする可能性もあるので、事前にご自身の控除限度額を知っておきましょう。
控除額の上限を調べる際は、各ふるさと納税サイトに用意されている「計算シミュレーションツール」の利用がおすすめです。
ご自身の年収と家族構成を入力するだけで、控除の上限額を知ることができますよ。
主要なふるさと納税サイトの控除額計算シミュレーションツールは、以下のリンクから利用できます。
STEP２ ふるさと納税サイトで返礼品・自治体を調べる
控除額の上限が分かったら、ふるさと納税サイトで欲しい返礼品や寄附したい自治体を調べましょう。
サイトによって細部は異なりますが、金額やカテゴリ、特集などから絞って検索することができるので、控除限度額の範囲内でご自身の欲しい返礼品を探してくださいね。
返礼品や自治体の掲載数が多いサイトでは、このように悩んでしまう方もいらっしゃるかもしれませんね。
その場合はサイトのランキングや特集記事などを参考に返礼品を選んでみましょう。
STEP３ ふるさと納税サイトで寄附を申し込む
返礼品を決めたら、ふるさと納税の申し込みに移ります。
申し込みの前にご自身が利用する控除・還付の手続きを把握しておくとスムーズですよ。
ふるさと納税の税金控除の手続きには、以下の方法があります。
- ・ワンストップ特例制度
- ・確定申告
二つの方法のうち、どちらで控除・還付の手続きを行うかを決めておきましょう。
通常、寄附をしたことによって受けられる控除制度を利用する際には確定申告が必要になります。
しかしふるさと納税の利用のためにわざわざ確定申告を行うのは面倒ですよね。
そこでふるさと納税以外に確定申告をする理由のない給与所得者向けにつくられた制度がワンストップ特例制度です。
ワンストップ特例制度は、ふるさと納税以外に確定申告をする理由がなく、1年間の寄附先が5自治体以内だった方が対象となっています。
ワンストップ特例制度を利用する場合は、申し込みの時点で「寄附金税額控除に係る申告特例申請書」の送付を依頼しましょう。
ふるさと納税サイトの返礼品ページなどに「ワンストップ特例制度を利用する」「ワンストップ特例申請書の送付を希望する」というチェックボックスやプルダウンが用意されています。
STEP４ 返礼品や必要書類を受け取る
寄附が完了したら返礼品が届きます。
控除・還付の手続きの際に必要な書類は、返礼品とは別に封書で送られてくることが一般的です。
ワンストップ特例制度を利用する方は「寄附金税額控除に係る申告特例申請書」、確定申告をされる方は「寄附金受領証明書」を大切に保管しておきましょう。
STEP５ 控除・還付の手続きをする
最後に、控除・還付の手続きを行いましょう。
控除・還付の手続きでミスをするとふるさと納税によるメリットが享受できなくなるので、しっかりと確認しておきましょう。
- パターン１ ワンストップ特例制度
- パターン２ 確定申告
パターン１ ワンストップ特例制度を利用する場合
まず確認しておきたいのが、ワンストップ特例制度を利用するための条件です。
- ・ふるさと納税以外で確定申告をする必要がない
- ・1年間で寄附をした自治体の数が5団体以下である
例えば、医療費控除などのために確定申告をしなければいけない方はワンストップ特例制度を利用できません。
また5カ所以上の自治体に寄附をした場合もワンストップ特例制度を利用できないので注意が必要です。
自治体から送付された、またはふるさと納税サイトからダウンロードした特例制度の利用申請書類に必要事項を記入します。
申請書類はマイナンバー・本人確認書類とともに翌年1月10日までに返送しましょう。
複数の自治体に寄附を行った場合は、それぞれの自治体に申請書の返送が必要です。
なお一つでも返送するのを忘れた自治体があるとワンストップ特例制度が利用できず、確定申告をしなければいけなくなります。
また、確定申告よりも早い時期に手続きを行う点にも気を付けましょう。
パターン２ 確定申告を行う場合
確定申告が必要になる方は、以下の図の流れを参考にしてみましょう。
確定申告の際に「寄附金控除」としてふるさと納税で支払った金額を申請します。
また、書類提出の際は寄附先の自治体から受け取った「寄附金受領証明書」または「寄附金控除に関する証明書」を忘れずに添付しましょう。
５．ふるさと納税の注意点
このように、ふるさと納税をする際の注意点を知りたいという方もいらっしゃるのではないでしょうか？
ふるさと納税の利用には、以下の四つの注意点があります。
- 注意点１ 控除される額には上限がある
- 注意点２ 確定申告が必要な場合がある
- 注意点３ 控除・還付されるまでに時間がかかる
- 注意点４ 減税・節税ではない
注意点１ 控除される額には上限がある
ふるさと納税を利用すると住民税・所得税が控除されますが、控除額には上限があります。
上限を超えた分の寄附金は控除の対象にならず自己負担となるため、必ず事前に確認するようにしましょう。
なお収入の変動などにより、控除の上限額が変わることもあります。
以下の項目に当てはまる方は注意しましょう。
- ・年収に変動があった
- ・医療控除や住宅ローン控除など、他の控除を受けている
- ・年末に寄附を行い、決済が間に合わなかった
特に前の年よりも年収が下がったという方は控除の上限額も下がるため気を付けましょう。
また控除の上限額はふるさと納税によって受けられる控除だけではなく、医療控除などの全ての控除を合計した上限額です。
医療控除や住宅ローン控除といった他の控除を受ける場合には、結果としてふるさと納税で控除される上限額が減るため注意しましょう。
ふるさと納税の上限額を確かめるには、ふるさと納税サイトにある上限額のシミュレーションを利用するのがおすすめです。
ふるさと納税サイトにある控除の上限額のシミュレーションには、年収と家族構成だけで計算する簡易的なものと、他の控除も加味して計算する詳細なものがあります。
なお、ふるさと納税で控除の対象となるのは決済が完了した寄附金です。
ふるさと納税を申し込んだり返礼品を注文したりした段階では、まだ控除の対象にはなりません。
つまり申し込みの時期や決済方法によってはタイムラグが発生し、翌年分の寄附金控除になってしまうことがあるのです。
注意点２ 確定申告が必要な場合がある
ふるさと納税を利用して住民税・所得税からの控除を受けるためには、原則として確定申告が必要です。
しかし「ふるさと納税以外に確定申告を行う理由がない」「寄附した自治体が5団体以内」の二つの条件を満たしている場合は、確定申告の代わりに「ワンストップ特例制度」が利用できます。
このワンストップ特例制度を利用できる場合は簡易的な手続きのみで控除が受けられますが、利用できない場合は確定申告が必要となります。
確定申告はワンストップ特例制度よりも手続きが複雑で手間がかかります。
ワンストップ特例制度を利用できない方はこの点に留意しておきましょう。
- ・医療費控除を申告する
- ・住宅ローン控除の申告をする
- ・損益通算の申告をする
- ・副業の収入が20万円を超える
- ・給与を2カ所以上からもらっている
- ・給与収入が2,000万円を超える
このようなケースに当てはまる方は、ワンストップ特例制度が利用できず確定申告が必要となるため注意しましょう。
注意点３ 控除・還付されるまでに時間がかかる
ふるさと納税で寄附を行ってから税金が控除・還付されるまでには、一定の時間が必要です。
ただし、これはふるさと納税に限った話ではなく、税金の控除は申請してから反映されるまでに時間がかかるのが一般的です。
ワンストップ特例制度を利用する場合は、翌年1月10日までに各自治体に申請書を提出します。
そこから住民税の控除が開始されるのは翌年6月以降となります。
確定申告を行う場合は、納付した年の翌年2月中旬〜3月中旬の確定申告受付期間中に申請を行います。
1〜2カ月後に所得税の還付、翌年6月〜翌々年の5月まで住民税の控除を受けられます。
注意点４ 減税・節税ではない
ふるさと納税は厳密にいえば、支払う税金の金額そのものを減らす「減税」や「節税」ではありません。
ふるさと納税はかたち上では寄附ですが、ご自身が選んだ自治体へ納税しているのと変わりません。
つまり納税先がご自身の選んだ自治体に変わるだけで、税額自体は変わらないのです。
むしろ自己負担額の2,000円がある分、ふるさと納税をする方が出費は多くなります。
2,000円の自己負担はありますが、返礼品を受け取ることができます。
つまり2,000円以上の価値がある返礼品を受け取ることができれば、金銭的なメリットもあるということなのです。
６．まとめ
ふるさと納税は実質負担額2,000円で返礼品が受け取れる制度であり、所得税・住民税を納めている方であれば賢く利用することもできます。
一般的に、ふるさと納税を申し込む際には「ふるさと納税サイト」を利用します。
ふるさと納税サイトを選ぶときには、「参加自治体数」「サイトの使いやすさ」「決済方法」といったポイントを意識すると、ご自身に合ったサイトが見つかりますよ。
| サイト名 | 特徴 | 掲載自治体数 |
|---|---|---|
| 楽天ふるさと納税 |
楽天ポイントが貯まる・使える！楽天ユーザー＆楽天カードユーザー必見のサービス | 1,687 |
| 大規模な老舗サイト！幅広い決済方法に対応 | 1,788*1 | |
| 会員数が1,000万人を突破！*2専用アプリで控除の手続きや管理が簡単 | 1,416 | |
| 豊富なレビュー数が特長！独自の特集や検索機能で寄附先・返礼品を選びやすい | 1,380 |