ふるさと納税を利用する際、せっかくならご自身に合ったふるさと納税サイトを選びたいものですよね。
しかし初めて利用する方などは、どこのふるさと納税サイトを使うべきか悩んでしまうのではないでしょうか。
ふるさと納税サイトはサイトごとに掲載自治体の数や返礼品の種類・数、ポイント還元やキャンペーン、その他特徴が異なります。
この記事ではふるさと納税サイトを選ぶポイントや、厳選した10のおすすめふるさと納税サイトを紹介します。
| サイト名 | 特徴 | 掲載自治体数 | 返礼品数 |
|---|---|---|---|
| 楽天ふるさと納税 |
楽天ポイントが貯まる・使える！楽天ユーザー&楽天カードユーザー必見のサービス | 1,533 | 434,983 |
| 掲載返礼品数46万超え！国内最大規模の老舗サイト | 1,600超 | 460,000超 | |
| オリジナルの返礼品を多数用意！最短1週間で返礼品が届くスピーディーな対応も魅力 | 1,198 | 602,142 |
福留 正明
１．ふるさと納税をおすすめする理由
CMなどでも注目を集めている「ふるさと納税」に興味をお持ちの方は多くいらっしゃるでしょう。
しかし、なぜふるさと納税をした方が良いのか分からないと、なかなか利用に踏み切れませんよね。
ふるさと納税をすすめる理由を一言でいえば「お得である」ということです。
ふるさと納税は居住する自治体や国に納めるべき税金の一部を他の自治体に寄附することで返礼品を受け取れる制度です。
名前には「納税」とありますが、実際は寄附制度に当たります。
ただし通常の寄附制度とは異なり、ふるさと納税を受け付けている各自治体は寄附した方に対して「返礼品」と呼ばれるお礼の品を用意しています。
さらにふるさと納税で寄附した金額分は、自己負担額2,000円を差し引いて所得税・住民税から控除されます。
つまりふるさと納税を利用すれば、2,000円の自己負担でそれ以上の価値を持った返礼品を受け取れるのです。
なお、ふるさと納税の返礼品の価値は寄附額の3割程度という目安があります。
例えば図のように30,000円分の寄附をすると、9,000円相当の返礼品を受け取れることになりますよね。
この場合、2,000円の自己負担を差し引いた7,000円相当がお得になります。
ふるさと納税には「ふるさと」という名前が付いていますが、ご自身の出身地にかかわらず、寄附先には自分の応援したい自治体を選ぶことができます。
また一つの自治体だけではなく、複数の自治体に寄附をしていろいろな返礼品を受け取ることも可能です。
ふるさと納税の利用で得をする方の条件は一つだけで、「住民税・所得税を納めている」ことです。
住民税・所得税を納めている方であれば誰でもお得にふるさと納税を利用できますよ。
２．ふるさと納税サイトを選ぶポイント
ふるさと納税をする際には「ふるさと納税サイト」の利用がおすすめです。
自治体に直接ふるさと納税を申し込むこともできますが、それぞれの自治体の情報を探しつつ、欲しい返礼品を自力で見つけるのは手間がかかりますし、効率が良いとはいえません。
対してふるさと納税サイトは、ネットショッピングのような感覚で利用できるので大変便利です。
ふるさと納税サイトは数が多いため、どのようなサイトを利用すべきか悩んでしまいますよね。
そこで、ここではふるさと納税サイトを選ぶポイントについて解説していきます。
ポイント１ 参加自治体・返礼品の数
ふるさと納税サイトによって寄附が可能な自治体や返礼品の数は大きく異なります。
以下の表で代表的なふるさと納税サイトの寄附可能な自治体数と返礼品数を確認してみましょう。
| ふるさと納税サイト | 寄附可能な自治体数 | 返礼品数 |
|---|---|---|
| 楽天ふるさと納税 |
1,533 | 434,983 |
| 1,600超 | 460,000超 | |
| 1,198 | 602,142 | |
| 1,000超 | 388,634 | |
| ANAのふるさと納税 | 700超 | 274,000超 |
上記の表から、ふるさと納税サイトによって自治体や返礼品の数に大きな違いがあることが分かりますね。
参加自治体数や返礼品数が多ければ、それだけご自身が寄附したい自治体や欲しい返礼品がある可能性が高いといえます。
ポイント２ ポイント還元やキャンペーン
ふるさと納税サイトのポイント還元やキャンペーンも要チェックです。
普段のショッピングなどで利用しているポイントが貯まったり、寄附額に応じてAmazonギフト券などがもらえるキャンペーンを開催したりしているサイトも多くあります。
また、普段から貯めているポイントをふるさと納税サイトの支払いに利用できるサイトもありますよ。
よりお得にふるさと納税を行いたい方は、ポイント還元やお得なキャンペーンのあるサイトを利用するのがおすすめです。
| サイト名 | 貯まるポイント | 支払いに利用できるポイント |
|---|---|---|
| 楽天ふるさと納税 |
楽天ポイント | 楽天ポイント |
| dポイント | dポイント（d払い） | |
| さとふるマイポイント（PayPayポイントに交換可能） PayPayポイント（キャンペーン対象日のみ） |
Pontaポイント（au かんたん決済） dポイント（d払い） *1 |
|
| ふるなびコイン （Amazonギフト券・PayPay残高・dポイント・楽天ポイントに交換可能） |
楽天ポイント（楽天Pay） dポイント（d払い） *2 |
|
| ANAのふるさと納税 | ANAマイル | – |
| au PAY ふるさと納税 | Pontaポイント | Pontaポイント |
*2 Amazonギフト券残高（Amazon Pay）、PayPay残高（PayPay）での支払いも可能
ポイント３ サイトの使いやすさ
ふるさと納税サイトに参加する自治体や、掲載されている返礼品の数は膨大です。
自治体や返礼品を検索しやすいといったような、ストレスなく使えるサイトかどうかも選択のポイントになるでしょう。
サイトによってはシーズンごとの特集ページや人気が高い返礼品のランキング、災害復興支援のための検索機能など、多様なニーズに合わせたページや機能が実装されています。
また、直感的に使いやすいと感じたサイトを利用するのも一つの手です。
例えば楽天ふるさと納税のサイトは以下のようになっており、楽天市場でのショッピングになれている方にとって使いやすいといえるでしょう。
ふるさとチョイスは、以下のように特集ページが充実しています。
編集部のおすすめなどから返礼品を選ぶことで、「注文した返礼品のクオリティーが期待したよりも低かった」といった事態を避けられる可能性もありますよ。
ポイント４ 決済方法
基本的にふるさと納税サイトではクレジットカード決済が可能ですが、サイトによってはその他の決済方法を利用することも可能です。
クレジットカード以外の決済方法を利用したいという方は、各ふるさと納税サイトをチェックしてみましょう。
以下の表に代表的なふるさと納税サイトの決済方法をまとめました。
| サイト名 | 決済方法 |
|---|---|
| 楽天ふるさと納税 |
・クレジットカード決済 ・楽天ポイント ・銀行振込*3 |
| ・クレジットカード決済 ・Amazon Pay ・PayPay ・d払い ・au PAY ・楽天ペイ ・メルペイ ・あと払い（ペイディ） ・PayPal ・auかんたん決済 ・ソフトバンクまとめて支払い ・ペイジー ・ネットバンク支払い ・コンビニ決済 ※自治体によっては下記の決済にも対応 ・郵便振替 ・銀行振込 ・現金書留 ・納付書払い ・コンビニ納付書払い ・自治体へ直接持参 |
|
| ・クレジットカード決済 ・コンビニ決済 ・PayPay ・ソフトバンクまとめて支払い ・au かんたん決済 ・d払い ・ペイジー |
|
| ・クレジットカード決済 ・Amazon Pay ・PayPay ・楽天ペイ ・d払い ・銀行振込 ・郵便振替 ・現金書留 |
|
| ANAのふるさと納税 | ・クレジットカード決済 |
| au PAY ふるさと納税 | ・クレジットカード決済 ・auかんたん決済 ・Pontaポイント |
クレジットカード決済など、利用した決済方法に応じてポイントが発生する場合があるのでお得な方法を選ぶのがおすすめです。
サイトによっては所定の支払い方法を利用するとポイントの還元率が上がるなど、さらにお得になるケースもあるのでチェックしておきましょう。
例えば楽天ふるさと納税では支払いに楽天カード
を利用することでポイントの還元率がアップします。
またふるなびではAmazon Payで支払うとAmazonギフト券に交換できる「ふるなびコイン」が付与されます。
３．おすすめのふるさと納税サイト10選と人気返礼品を紹介
ここまで、ふるさと納税をおすすめする理由とふるさと納税サイトを選ぶポイントを解説してきました。
しかし初めてふるさと納税をする方などは、どのサイトを利用すべきか悩んでしまいますよね。
そこで、この章では数あるふるさと納税サイトからおすすめできる10サイトを厳選して紹介します。
※横にスクロールできます
| サイト名 | 参加自治体数 | 返礼品数 | 貯まるポイント | 決済方法 |
|---|---|---|---|---|
| 楽天ふるさと納税 |
1,533 | 434,983 | 楽天ポイント | ・クレジットカード決済 ・楽天ポイント ・銀行振込*4 |
| 1,600以上 | 460,000超 | dポイント | ・クレジットカード決済 ・Amazon Pay ・PayPay ・d払い ・au PAY ・楽天ペイ ・メルペイ ・あと払い（ペイディ） ・PayPal ・auかんたん決済 ・ソフトバンクまとめて支払い ・ペイジー ・ネットバンク支払い ・コンビニ決済 ※自治体によっては下記の決済にも対応 ・郵便振替 ・銀行振込 ・現金書留 ・納付書払い ・コンビニ納付書払い ・自治体へ直接持参 |
|
| 1,198 | 602,142 | さとふるマイポイント（PayPayポイントに交換可能） PayPayポイント（キャンペーン対象日のみ） |
・クレジットカード決済 ・コンビニ決済 ・PayPay ・ソフトバンクまとめて支払い ・au かんたん決済 ・d払い ・ペイジー |
|
| 1,000超 | 388,634 | ふるなびコイン （Amazonギフト券・PayPay残高・dポイント・楽天ポイントに交換可能） |
・クレジットカード決済 ・Amazon Pay ・PayPay ・楽天ペイ ・d払い ・銀行振込 ・郵便振替 ・現金書留 |
|
| ANAのふるさと納税 | 700超 | 274,000超 | ANAマイル | ・クレジットカード決済 |
| au PAY ふるさと納税 | 950以上 | 346,000超 | Pontaポイント | ・クレジットカード決済 ・auかんたん決済 ・Pontaポイント |
| 200超 | 83,217 | なし | ・クレジットカード決済 ・Amazon Pay ・PayPay |
|
| 150超 | 54,095 | なし | ・クレジットカード決済 ・Amazon Pay ・PayPay |
|
| ふるさと納税ニッポン！ |
256 | 17,539 | なし | ・銀行振り込み（ATM払い） ・郵便振替 ・コンビニ払い ・クレジットカード決済（利用可能なブランドに限る） ・その他、各自治体が定める支払い方法 |
| 100超 | 40,296 | なし | ・クレジットカード決済 ・自治体が指定した指定代理納付者 |
*4 自治体による
おすすめ１ 楽天ふるさと納税
| 参加自治体数 | 1,533 |
|---|---|
| 返礼品数 | 434,983 |
| 貯まるポイント | 楽天ポイント |
| 決済方法 | ・クレジットカード決済 ・銀行振込（自治体による） ・楽天ポイント |
楽天ふるさと納税は楽天が運営するふるさと納税サイトです。
2021年のオリコン顧客満足度調査 ふるさと納税サイト部門において第1位を獲得しており、非常に人気が高く利用しやすいサイトであるといえます。
楽天ふるさと納税ではふるさと納税の支払いに楽天ポイントが利用できます。
また楽天市場のプラットフォーム上でふるさと納税が行えるシステムになっているため、楽天市場を普段から使っている方には利用しやすいといえるでしょう。
また楽天市場のポイントアップキャンペーンが適用されるのもうれしい魅力ですよね。
通常時は1.0％のポイントが貯まりますが、楽天カードを支払いに利用すればポイントは合計3倍になります。
楽天ふるさと納税を利用した際に貯まるポイントで実質的な自己負担額を0円にすることもできますよ。
おすすめ２ ふるさとチョイス
| 参加自治体数 | 1,600超 |
|---|---|
| 返礼品数 | 460,000超 |
| 貯まるポイント | dポイント |
| 決済方法 | ・クレジットカード決済 ・Amazon Pay ・PayPay ・d払い ・au PAY ・楽天ペイ ・メルペイ ・あと払い（ペイディ） ・PayPal ・auかんたん決済 ・ソフトバンクまとめて支払い ・Pay-easy ・ネットバンク支払い ・コンビニ決済 |
ふるさとチョイスは、掲載されている返礼品が46万件を超えるふるさと納税サイトです。
それだけ返礼品数が多いと、何を選んだら良いのか迷ってしまいそうとお考えの方もいらっしゃるかもしれません。
しかしふるさとチョイスではカテゴリ別の分類だけでなく、人気の返礼品ランキングや季節に合わせた特集、目的に応じた検索機能などが充実しています。
充実した機能でご自身の欲しいものが手早く見つけられるでしょう。
また返礼品の数が多いということは、どのような方でもご自身の望むものが掲載されている可能性が高いということです。
d払いでふるさと納税の支払いができる上、dポイントも還元されます。
特にdocomoユーザーであれば利用を検討したいふるさと納税サイトだといえるでしょう。
おすすめ３ さとふる
| 参加自治体数 | 1,198 |
|---|---|
| 返礼品数 | 602,142 |
| 貯まるポイント | さとふるマイポイント（PayPayポイントに交換可能） PayPayポイント（キャンペーン対象日のみ） |
| 決済方法 | ・クレジットカード決済 ・コンビニ決済 ・PayPay ・ソフトバンクまとめて支払い ・au かんたん決済 ・d払い ・ペイジー |
さとふるは、返礼品数の多さと使いやすいサイト設計が魅力のふるさと納税サイトです。
さとふるには55万件を超える返礼品が用意されています。
検索機能が充実しているため、候補が多くても好みの返礼品を見つけやすいというメリットがあります。
控除の上限額を入力しておけば、寄附金の残金をマイページで管理できる点も安心です。
また複数の自治体の返礼品を使って作った料理のレシピを公開したり、さとふる独自の返礼品も用意されていたりと他のサイトとは異なる趣向が凝らされている点も魅力といえます。
なお寄附金の支払い方法として、PayPayなどの電子マネーにも対応していますよ。
おすすめ４ ふるなび
| 参加自治体数 | 1,000超 |
|---|---|
| 返礼品数 | 388,634 |
| 貯まるポイント | ふるなびコイン （Amazonギフト券・PayPay残高・dポイント・楽天ポイントに交換可能） |
| 決済方法 | ・クレジットカード決済 ・Amazon Pay ・PayPay ・楽天ペイ ・d払い ・銀行振込 ・郵便振替 ・現金書留 |
ふるなびは東証プライム上場企業のアイモバイルが運営しているふるさと納税サイトです。
ふるなびでは、Amazonギフト券やPayPay残高、楽天ポイントやdポイントに交換できる「ふるなびコイン」の付与やお得なキャンペーンなど独自の取り組みが行われています。
ふるさと納税の寄附額の1％のふるなびコインを獲得でき、さらに返礼品のレビューをすれば別途ふるなびコインが付与されますよ。
また、ふるなび独自の「ポイント制ふるさと納税」では、寄附先の自治体で使える無期限のポイントを購入できます。
ふるさと納税の申し込みが年末ぎりぎりになってしまっても、申し込み後にゆっくり返礼品を選ぶことができるので安心ですよね。
また電化製品や地域で利用できる商品券など、実用的な返礼品が多いことも魅力だといえます。
おすすめ５ ANAのふるさと納税
| 参加自治体数 | 700超 |
|---|---|
| 返礼品数 | 274,000超 |
| 貯まるポイント | ANAマイル |
| 決済方法 | ・クレジットカード決済 |
ANAのふるさと納税の最大の特徴は寄附額100円につきANAマイルが1マイル貯まるという点です。
一般的にANAマイルの価値は1マイル3〜5円だといわれています。
一方、一般的なふるさと納税サイトの還元率を金銭的な価値で換算すると寄附額の1％程度です。
実質的に考えると、ANAのふるさと納税の還元率は他のふるさと納税サイトよりも高いといえるでしょう。
またANAカードで決済した場合にはさらに還元率がアップし、200円につき1マイルが加算されます。
ANAマイルを貯めているという方は見逃せませんよね。
おすすめ６ ふるさとプレミアム
| 参加自治体数 | 200超 |
|---|---|
| 返礼品数 | 83,217 |
| 貯まるポイント | なし |
| 決済方法 | ・クレジットカード決済 ・Amazon Pay ・PayPay |
ふるさとプレミアムは返礼品の選びやすさをとことん追求したふるさと納税サイトです。
自治体数は多くありませんが、魅力的な返礼品を扱う自治体だけを厳選して紹介しているのが特徴です。
家電製品の返礼品を多く取り扱っているのが特徴で、オーブントースターやノートパソコン、掃除機などさまざまな返礼品が用意されています。
家電製品を返礼品としてゲットしたいと考えている方は見逃せませんね。
またAmazonギフト券プレゼントなどのお得なキャンペーンを開催している場合もあるので要チェックです。
Amazon Payが利用可能なので、Amazonユーザーの方は個人情報などを入力する手間が省けるのもうれしいポイントですね。
おすすめ７ au PAYふるさと納税
| 参加自治体数 | 950以上 |
|---|---|
| 返礼品数 | 274,347 |
| 貯まるポイント | Pontaポイント |
| 決済方法 | ・クレジットカード決済 ・auかんたん決済 ・Pontaポイント |
日頃からPontaポイントを貯めているという方にはau PAY ふるさと納税がおすすめです。
Pontaポイントを決済に利用したり、ふるさと納税で貯めたポイントをお買い物に利用したりすることができます。
またauユーザーであれば、au IDを使用してふるさと納税の申込みが簡単に行えます。
一般的にふるさと納税サイトで申し込みをする場合は、一つの自治体ごとに申し込みが必要であり、その都度個人情報を入力しなければいけません。
しかしau PAY ふるさと納税の場合、au IDを使用することでほぼ自動的に個人情報の入力が済むため手間がかかりません。
au PAY ふるさと納税はauユーザーでない方でも利用が可能です。
ただし、付与されるPontaポイントはauの運営する通販サイト「au PAYマーケット」でしか利用できないものになっています。
普段auの関連サービスを利用していない方にとってはやや使い勝手が悪いと感じることもあるでしょう。
おすすめ８ ふるさと本舗
| 参加自治体数 | 150超 |
|---|---|
| 返礼品数 | 54,095 |
| 貯まるポイント | なし |
| 決済方法 | ・クレジットカード決済 ・Amazon Pay ・PayPay |
ふるさと本舗はお得なキャンペーンが随時行われているふるさと納税サイトです。
2022年12月1日から2022年12月31日まで、Amazon Pay決済で合計10,000円以上寄附した方を対象に寄附金額の8%分が還元されます。
また支払いにPayPayを利用した場合、抽選でPayPay残高が当たる「PayPayジャンボ」も2022年12月28日まで開催しています。
AmazonやPayPayをよく利用する方にとって、ふるさと本舗は非常に魅力的なサイトだといえるでしょう。
寄附可能な自治体や返礼品の数が少ないのが難点ではありますが、今後も増えていくことが予想されるので要チェックですよ。
おすすめ９ ふるさと納税ニッポン！
| 参加自治体数 | 100超 |
|---|---|
| 返礼品数 | 17,539 |
| 貯まるポイント | なし |
| 決済方法 | ・銀行振込み（ATM払い） ・郵便振替 ・コンビニ払い ・クレジットカード決済（利用可能なブランドに限る） ・その他、各自治体が定める支払い方法 |
ふるさと納税ニッポン！は発行部数ナンバーワンのふるさと納税専門誌を発行するふるさと納税サイトです。
専門誌を発行しているだけあって、さまざまな特別コラムをサイトに掲載しています。
「ご当地レトルトカレー」「ごはんのおとも」など気になる返礼品がたくさん紹介されていますよ。
また使い道から寄附先を選ぶことができる点も特徴的です。
せっかくふるさと納税を行うのですから、寄附金は有効に活用してもらいたいですよね。
震災復興や子育て支援など、さまざまなカテゴリが存在しているので要チェックです。
おすすめ１０ ふるラボ
| 参加自治体数 | 100超 |
|---|---|
| 返礼品数 | 40,296 |
| 貯まるポイント | なし |
| 決済方法 | ・クレジットカード決済 ・自治体が指定した指定代理納付者 |
ふるラボは朝日放送グループのABCテレビが運営するふるさと納税サイトです。
このように驚いた方もいらっしゃるかもしれませんね。
ふるラボは地上波放送局が運営する初めてのふるさと納税サイトです。
テレビ局が運営しているだけあって「日本中の素晴らしい地域の魅力」を伝える動画も配信しています。
またふるラボではふるさと納税で寄附を行った自治体の「その後のストーリー」も紹介しています。
単に返礼品を受け取るだけでなく、寄附先の自治体や特産物についてよく知ることができるのはふるさと納税の楽しみ方の一つだといえるでしょう。
特に「この自治体に貢献したい」という明確な目的がある方におすすめです。
４．ふるさと納税の流れ5つのステップ
ふるさと納税を利用するのであれば、事前に利用の流れを把握しておくとスムーズですよ。
ふるさと納税の流れは、おおまかに五つのステップに分かれます。
STEP1 控除の上限額を確認する
ふるさと納税で控除される金額には上限があります。
上限額を把握しないまま寄附をすると損をする可能性もあるので、事前にご自身の控除限度額を知っておきましょう。
控除額の上限を調べる際は、各ふるさと納税サイトに用意されている「計算シミュレーションツール」の利用がおすすめです。
ご自身の年収と家族構成を入力するだけで、控除の上限額を知ることができますよ。
主要なふるさと納税サイトの控除額計算シミュレーションツールは、以下のリンクから利用できます。
STEP2 ふるさと納税サイトで返礼品・自治体を調べる
控除額の上限が分かったら、ふるさと納税サイトで欲しい返礼品や寄附したい自治体を調べましょう。
サイトによって細部は異なりますが、金額やカテゴリ、特集などから絞って検索することができるので、控除限度額の範囲内で自分の欲しい返礼品を探してくださいね。
返礼品や自治体の掲載数が多いサイトでは、このように悩んでしまう方もいらっしゃるかもしれませんね。
その場合はサイトのランキングや特集記事などを参考に返礼品を選んでみましょう。
STEP3 ふるさと納税サイトで寄附を申し込む
返礼品を決めたら、ふるさと納税の申し込みに移ります。
申し込みの前に自分が利用する控除・還付の手続きを把握しておくとスムーズですよ。
ふるさと納税の税金控除の手続きには、以下の方法があります。
- ・ワンストップ特例制度
- ・確定申告
二つ方法のうち、どちらで控除・還付の手続きを行うかを決めておきましょう。
通常、寄附をしたことによって受けられる控除制度を利用する際には確定申告が必要になります。
しかしふるさと納税の利用のためにわざわざ確定申告を行うのは面倒ですよね。
そこでふるさと納税以外に確定申告をする理由のない給与所得者向けにつくられた制度がワンストップ特例制度です。
ワンストップ特例制度は、ふるさと納税以外に確定申告をする理由がなく、1年間の寄附先が5自治体以内だった方が対象となっています。
ワンストップ特例制度を利用する場合は、申し込みの時点で「寄附金税額控除に係る申告特例申請書」の送付を依頼しましょう。
ふるさと納税サイトの返礼品ページなどに「ワンストップ特例制度を利用する」「ワンストップ特例申請書の送付を希望する」というチェックボックスやプルダウンが用意されています。
STEP4 返礼品や必要書類を受け取る
寄附が完了したら返礼品が届きます。
控除・還付の手続きの際に必要な書類は、返礼品とは別に封書で送られてくることが一般的です。
ワンストップ特例制度を利用する方は「寄附金税額控除に係る申告特例申請書」、確定申告をされる方は「寄附金受領証明書」を大切に保管しておきましょう。
STEP5 控除・還付の手続きをする
最後に、控除・還付の手続きを行いましょう。
控除・還付の手続きでミスをするとふるさと納税によるメリットが享受できなくなるので、しっかりと確認しておきましょう。
- パターン１ ワンストップ特例制度
- パターン２ 確定申告
パターン１ ワンストップ特例制度を利用する場合
まず確認しておきたいのが、ワンストップ特例制度を利用するための条件です。
- ・ふるさと納税以外で確定申告をする必要がない
- ・1年間で寄附をした自治体の数が5団体以下である
例えば、医療費控除などのために確定申告をしなければいけない方はワンストップ特例制度を利用できません。
また5カ所以上の自治体に寄附をした場合もワンストップ特例制度を利用できないので注意が必要です。
自治体から送付された、またはふるさと納税サイトからダウンロードした特例制度の利用申請書類に必要事項を記入します。
申請書類はマイナンバー・本人確認書類とともに翌年1月10日までに返送しましょう。
複数の自治体に寄附を行った場合は、それぞれの自治体に申請書の返送が必要です。
なお一つでも返送するのを忘れた自治体があるとワンストップ特例制度が利用できず、確定申告をしなければいけなくなります。
また、確定申告よりも早い時期に手続きを行う点にも気を付けましょう。
パターン２ 確定申告を行う場合
確定申告が必要になる方は、以下の図の流れを参考にしてみましょう。
確定申告の際に「寄附金控除」としてふるさと納税で支払った金額を申請します。
また、書類提出の際は寄附先の自治体から受け取った「寄附金受領証明書」を忘れずに添付しましょう。
５．ふるさと納税の注意点
このように、ふるさと納税をする際の注意点を知りたいという方もいらっしゃるのではないでしょうか？
ふるさと納税の利用には、以下の四つの注意点があります。
- 注意点１ 控除される額には上限がある
- 注意点２ 確定申告が必要な場合がある
- 注意点３ 控除・還付されるまでに時間がかかる
- 注意点４ 減税・節税ではない
注意点１ 控除される額には上限がある
ふるさと納税を利用すると住民税・所得税が控除されますが、控除額には上限があります。
上限を超えた分の寄附金は控除の対象にならず自己負担となるため、必ず事前に確認するようにしましょう。
なお収入の変動などにより、控除の上限額が変わることもあります。
以下の項目に当てはまる方は注意しましょう。
- ・年収に変動があった
- ・医療控除や住宅ローン控除など、他の控除を受けている
- ・年末に寄附を行い、決済が間に合わなかった
特に前の年よりも年収が下がったという方は控除の上限額も下がるため気を付けましょう。
また控除の上限額はふるさと納税によって受けられる控除だけではなく、医療控除などの全ての控除を合計した上限額です。
医療控除や住宅ローン控除といった他の控除を受ける場合には、結果としてふるさと納税で控除される上限額が減るため注意しましょう。
ふるさと納税の上限額を確かめるには、ふるさと納税サイトにある上限額のシミュレーションを利用するのがおすすめです。
ふるさと納税サイトにある控除の上限額のシミュレーションには、年収と家族構成だけで計算する簡易的なものと、他の控除も加味して計算する詳細なものがあります。
なお、ふるさと納税で控除の対象となるのは決済が完了した寄附金です。
ふるさと納税を申し込んだり返礼品を注文したりした段階では、まだ控除の対象にはなりません。
つまり申し込みの時期や決済方法によってはタイムラグが発生し、翌年の寄附になってしまうことがあるのです。
注意点２ 確定申告が必要な場合がある
ふるさと納税を利用して住民税・所得税からの控除を受けるためには、原則として確定申告が必要です。
しかし「ふるさと納税以外に確定申告を行う理由がない」「寄附した自治体が5団体以内」の二つの条件を満たしている場合は、確定申告の代わりに「ワンストップ特例制度」が利用できます。
このワンストップ特例制度を利用できる場合は簡易的な手続きのみで控除が受けられますが、利用できない場合は確定申告が必要となります。
確定申告はワンストップ特例制度よりも手続きが複雑で手間がかかります。
ワンストップ特例制度を利用できない方はこの点に留意しておきましょう。
- ・医療費控除を申告する
- ・住宅ローン控除の申告をする
- ・損益通算の申告をする
- ・副業の収入が20万円を超える
- ・給与を2カ所以上からもらっている
- ・給与収入が2,000万円を超える
このようなケースに当てはまる方は、ワンストップ特例制度が利用できず確定申告が必要となるため注意しましょう。
注意点３ 控除・還付されるまでに時間がかかる
ふるさと納税で寄附を行ってから税金が控除・還付されるまでには、一定の時間が必要です。
ただし、これはふるさと納税に限った話ではなく、税金の控除は申請してから反映されるまでに時間がかかるのが一般的です。
ワンストップ特例制度を利用する場合は、翌年1月10日までに各自治体に申請書を提出します。
そこから住民税の控除が開始されるのは翌年6月以降となります。
確定申告を行う場合は、納付した年の翌年2月中旬〜3月中旬の確定申告受付期間中に申請を行います。
1〜2カ月後に所得税の還付、翌年6月〜翌々年の5月まで住民税の控除を受けられます。
注意点４ 減税・節税ではない
ふるさと納税は厳密にいえば、支払う税金の金額そのものを減らす「減税」や「節税」ではありません。
ふるさと納税はかたち上では寄附ですが、ご自身が選んだ自治体へ納税しているのと変わりません。
つまり納税先がご自身の選んだ自治体に変わるだけで、税額自体は変わらないのです。
むしろ自己負担額の2,000円がある分、ふるさと納税をする方が出費は多くなります。
ただ税金の支払いでお金を使うより、2,000円を支払っても返礼品で得ができた方が良いですよね。
ふるさと納税では、2,000円以上の価値がある返礼品を受け取ることができればお得になるということなのです。
例えば3万円を寄附した場合、自己負担額の2,000円を引いた2万8,000円が税金から控除されます。
また返礼品の価値は寄附額に対して30％程度と定められているため、受け取れる返礼品の価値はおよそ9,000円です。
つまりこのケースでは、9,000円から自己負担額の2,000円を引いた額である7,000円分得をしているということになるのです。
６．まとめ
ふるさと納税は実質負担額2,000円でそれ以上の価値を持つ返礼品が受け取れるお得な制度であり、住民税を納めている方であれば誰でもお得に利用できます。
一般的に、ふるさと納税を申し込む際には「ふるさと納税サイト」を利用します。
ふるさと納税サイトを選ぶときには、「参加自治体・返礼品の数」「ポイント還元やキャンペーン」「サイトの使いやすさ」「決済方法」といったポイントを意識すると、ご自身に合ったサイトが見つかりますよ。
| サイト名 | 特徴 | 掲載自治体数 | 返礼品数 |
|---|---|---|---|
| 楽天ふるさと納税 |
楽天ポイントが貯まる・使える！楽天ユーザー&楽天カードユーザー必見のサービス | 1,533 | 434,983 |
| 掲載返礼品数46万超え！国内最大規模の老舗サイト | 1,600超 | 460,000超 | |
| オリジナルの返礼品を多数用意！最短1週間で返礼品が届くスピーディーな対応も魅力 | 1,198 | 602,142 |